Депозитарные услуги

Идентификация по CRS

Одним из основных принципов АО «Банк БЖФ» является соблюдение всех требований законодательства Российской Федерации, а также требований и законов, имеющих экстерриториальное действие и затрагивающих деятельность финансовых институтов Российской Федерации.

12 мая 2016 года ФНС России от имени Российской Федерации подписала многостороннее «Соглашение компетентных органов об автоматическом обмене финансовой информацией» и подтвердила намерение начать в 2018 году обмен информацией за 2017 год.

27 ноября 2017 года был опубликован и вступил в силу Федеральный закон от 27.11.2017 № 340-ФЗ «О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации в связи с реализацией международного автоматического обмена информацией и документацией по международным группам компаний», направленный на выполнение Российской Федерацией требований Единого стандарта по обмену финансовой информацией Common Reporting Standard (далее – Стандарт CRS).

Стандарт CRS разработан ОЭСР (Организацией экономического сотрудничества и развития) и представляет собой глобальную международную платформу для автоматического обмена информацией о клиентах финансовых организаций между государствами.

В связи с присоединением к Стандарту CRS российские налоговые органы будут получать информацию о финансовых счетах физических и юридических лиц, являющихся налоговыми резидентами РФ, открытых в финансовых организациях юрисдикций, также присоединившихся к Стандарту CRS и согласившихся на обмен финансовой информацией с Российской Федерацией (далее – Партнерские юрисдикции, более 70 стран), включая информацию об остатках на счетах, а также о выплаченных на указанные счета доходах, от уполномоченных органов соответствующих стран.

В свою очередь российские финансовые организации также обязаны собирать и передавать в ФНС РФ аналогичную информацию о финансовых счетах налоговых резидентов всех иностранных государств, открытых в российских финансовых организациях, а клиенты, в свою очередь, обязаны предоставлять данную информацию по запросу финансовой организации.

Последующая передача информации производится только уполномоченным органам Партнерских юрисдикций о финансовых счетах налоговых резидентов этих юрисдикций, открытых в российских финансовых организациях.

Такой обмен информацией будет осуществляться ежегодно.

Российская Федерация приступает к международному обмену финансовой информацией в 2018 году.

АО «Банк БЖФ» не оказывает консультационные услуги по вопросам определения налогового резидентства согласно требованиям CRS. С информацией по налоговому резидентству для разных стран можно ознакомиться на портале Организации экономического сотрудничества и развития по адресу: http://www.oecd.org/tax/automatic-exchange/crs-implementation-and-assistance/tax-residency/#d.en.347...

В целях соблюдения Банком требований CRS, если Вы соответствуете хотя бы одному из критериев, по которому Вас можно отнести к категории иностранного налогового резидента размещенных ниже, Вам необходимо заполнить форму самосертификации (Анкету) (одну или несколько при необходимости).